Положение о начальнике службы контроллинга

Положение о начальнике службы контроллинга

1  Общие положения

1.1  Область применения

1.1.1  Настоящий документ является основным нормативным документом, устанавливающим задачи, функции, полномочия и ответственность Начальника Службы контроллинга, регламентирующим организацию его деятельности, порядок делового взаимодействия с должностными лицами структурных подразделений ООО "ХХХ" и внешних компаний.

1.1.2  Настоящее Положение является документом прямого действия и обязательно для исполнения со дня его утверждения.

1.1.3  Изменения в Положении утверждаются Генеральным директором ООО "ХХХ".

1.2  Нормативные ссылки

В настоящем Положении использованы нормативные ссылки на следующие документы:

1.  Устав ООО "ХХХ".

2.  Правила внутреннего трудового распорядка для работников ООО "ХХХ" (Рег. N: ПРАВИЛА. HR-1.06 Дата утверждения - 24.02.04).

1.3  Термины, определения и сокращения

В настоящем Положении использованы следующие термины, определения и сокращения:

СК ФД – Служба контроллинга финансового департамента;

ГД – Генеральный директор;

ФД – Финансовый департамент.

2 Создание и ликвидация должности. Назначение и освобождение от должности

2.1  Создание, переименование и ликвидация должности Начальник Службы контроллинга осуществляется по приказу Генерального директора ООО "ХХХ".

2.2  Назначение на должность Начальника Службы контроллинга и освобождение от занимаемой должности осуществляются по приказу Генерального директора ООО "ХХХ".

3  Место должности в организационной структуре

3.1  Начальник Службы контроллинга непосредственно подчиняется Заместителю Генерального директора по финансам.

3.2  На время отсутствия Начальник Службы контроллинга замещается Руководителем группы нормирования и тарификации и Руководителем группы контроля исполнения бюджета по соответствующим вопросам на основании приказа ГД.

3.3  В непосредственном подчинении у Начальника службы находятся:

- Руководители групп, входящих в состав Службы контроллинга;

- Сотрудники групп Службы контроллинга в случае отсутствия Руководителей групп.

4  Задачи

Основными задачами Начальника Службы контроллинга являются:

4.1 Организация и осуществление контроля эффективности использования бюджетных средств компаний сегмента «Дистрибуция» в части исполнения расходных статей бюджета по объему и целевому назначению.

4.2 Формирование нормативов издержек и поддержание их актуальности.

4.3 Разработка методологической базы и обеспечение согласования тарифных соглашений сегмента «Дистрибуция».

4.4 Повышение качества финансовой отчетности посредством проведения контрольных процедур, осуществляемых при бюджетном контроле.

4.5 Подготовка и предоставление Топ-менеджменту прогнозных данных отчетности для принятия своевременных управленческих решений.

4.6 Текущий управленческий анализ отчетности с точки зрения бюджетного контроля. Анализ выявленных отклонений от запланированных показателей бюджета и подготовка предложений, направленных на их устранение, а также на совершенствование процесса бюджетирования операций и их отражения в финансовой отчетности.

4.7 Организация системы контроля за инвестициями в неторговый рабочий капитал.

4.8 Организация и осуществление контроля за эффективностью использования бюджетных средств в части коммерческих проектов и проектов развития по объему и целевому назначению.

4.9 Финансовая экспертиза проектов нормативно-распорядительных документов ООО "ХХХ", предусматривающих расходы, покрываемые за счет средств бюджета, или влияющих на его исполнение.

4.10 Разработка и реализация антикризисных мер финансового контроля в части управления затратами.

4.11 Предоставление Генеральному директору ООО "ХХХ", Топ-менеджменту, Бюджетному и Инвестиционному Комитету информации о ходе исполнения бюджета, результатах анализа и проведенных контрольных процедур.

5  Функции

Начальник Службы контроллинга выполняет следующие функции:

5.1 Организация и проведение оперативного контроля надлежащего исполнения бюджета в текущем периоде.

5.2 Организация работы Комитета по издержкам, экономической эффективности и тарифам.

5.3 Разработка нормативной базы по нормированию издержек и тарификации.

5.4 Формирование, согласование, корректировка нормативов издержек компаний сегмента «Дистрибуция».

5.5 Предоставление информации учетному подразделению для повышения качества финансовой отчетности.

5.6 Формирование прогнозных значений отчетности для принятия своевременных управленческих решений.

5.7 Контроль обоснованности расходов в части отдельных статей по решению Заместителя генерального директора по финансам или Генерального директора.

5.8 Осуществление процедур финансового контроля при проведении тендеров на закупку товаров, работ, услуг для нужд Компаний сегмента «Дистрибуция».

5.9 Проведение комплексных и тематических проверок и обследований по отдельным разделам и статьям бюджета и резервных средств.

5.10 Анализ и исследование нарушений и отклонений в бюджетном процессе, подготовка и внесение на Бюджетный и Инвестиционный комитеты предложений по их устранению, а также по совершенствованию бюджетного процесса в целом.

5.11 Подготовка и представление отчетов по исполнению бюджета, использованию резервных средств и инвестиций.

5.12 Подготовка и представление заключений и ответов на запросы функциональных подразделений Компаний сегмента «Дистрибуция» и «ООО "ХХХ"».

5.13 Экспертизу нормативно-правовых актов, договоров и соглашений и иных документов, затрагивающих вопросы бюджета и финансовых ресурсов компаний, входящих в сегмент «Дистрибуция».

6  Взаимодействие

6.1  Взаимодействие со структурными подразделениями ООО "ХХХ"

Начальник Службы контроллинга, выполняя свои функции, взаимодействует со структурными подразделениями ООО "ХХХ" следующим образом:

6.1.1 Взаимодействие основано на принципах, закрепленных в документах, регламентирующих взаимоотношения с функциональными подразделениями по всем вопросам операционной деятельности.

6.1.2 Взаимодействие с функционалами Заместителя генерального директора по внутреннему контролю, Департаментом регионального управления, Департаментом маркетинга, Департаментом персонала, Департаментом инфраструктуры, Департаментом информационных технологий, Департаментом коммерческих продаж, Департаментом товарных операций осуществляется в рамках информационного обмена в целях эффективного обеспечения операционной деятельности Финансового департамента (в пределах своих функций).

6.2  Взаимодействие с внешними компаниями

Взаимодействие начальника Службы контроллинга с внешними компаниями и структурными подразделениями Группы компаний, являющимися отдельными юридическими лицами, осуществляется в соответствии с п.6.2.1

6.2.1 При выполнении задач и функций, указанных в разделах 4, 5 настоящего положения, связанных с вопросами следующего характера:

1)  стратегические вопросы;

2)  вопросы методологического характера;

3)  вопросы межфирменного характера (т. е. затрагивающие интересы разных компаний группы);

4)  существенные вопросы по сумме (цена вопроса – более 5 млн. руб.);

5)  вопросы долгосрочного влияния на деятельность компании;

6)  вопросы, с которыми сотрудники подразделения в своей практике встречается впервые;

7)  другие вопросы, которые сотрудники подразделения не могут решить по причине нехватки рабочего и временного ресурса, и в случае, если указанные вопросы не могут быть эффективно решены сотрудниками Службы контроллинга, начальником Службы контроллинга имеет право инициировать перед Генеральным директором ООО "ХХХ" привлечение специалистов – внешних консультантов для консультаций по данным вопросам, в соответствии с Положением ООО "ХХХ" «О привлечении внешних консультантов для оказания консультационных и информационных услуг».

В компетенцию начальника Службы контроллинга входит принятие управленческих решений по рекомендациям, представленным внешними консультантами, а также по целесообразности, срокам и условиям их внедрения в практику деятельности подразделения.

7  Показатели оценки деятельности

Результаты деятельности Начальника Службы контроллинга оцениваются на основе следующих показателей:

7.1 Выполнение планов работы Комитета по издержкам, экономической эффективности и тарифам.

7.2 Своевременность подготовки отчетов по бюджетному контролю.

7.3 Процент выполнения оперативных планов ФД.

8  Полномочия

Начальник Службы контроллинга наделяется следующими полномочиями, необходимыми для решения закрепленных задач и выполнения своих функций:

8.1  Принимает решения о взысканиях и поощрениях сотрудников линейно подчиненных подразделений в рамках, определенных утвержденными нормативными документами ООО "ХХХ".

8.2  Принимает решения о взысканиях и поощрениях сотрудников функционально подчиненных подразделений в рамках, определенных утвержденными нормативными документами ООО "ХХХ".

8.3 Осуществляет другие полномочия в соответствии с настоящим Положением.

Начальнику Службы контроллинга могут быть делегированы полномочия Заместителя ГД по финансам в сфере контроля исполнения бюджета, нормирования и тарификации в соответствие с таблицей делегирования полномочий.

9  Права

Начальник Службы контроллинга имеет право:

9.1  Давать распоряжения и указания по деятельности, обязательные для подчиненных подразделений. Поручать сотрудникам этих подразделений выполнение отдельных заданий и поручений по вопросам их основной деятельности.

9.2  По вопросам, перечисленным в разделе 6 настоящего Положения, действовать от имени Компании на основании доверенности, представлять ее в других учреждениях и организациях.

9.3  Контролировать и координировать деятельность функционально подчиненных подразделений.

9.4  Заслушивать отчеты руководителей структурных подразделений Компании по вопросам их участия в выполнении планов и заданий согласно сфере деятельности начальника Службы контроллинга.

9.5  Требовать от руководителей подчиненных структурных подразделений представления сведений и материалов, необходимых для работы начальника Службы контроллинга.

9.6  Руководить работой заседаний, совещаний, рабочих групп по вопросам сферы ответственности начальника Службы контроллинга.

9.7  Инициировать привлечение к ответственности сотрудников ООО "ХХХ" до уровня руководителей подразделений, нарушающих технологическую и трудовую дисциплину, а также не выполняющих или срывающих сроки выполнения распоряжений и поручений.

9.8  Участвовать в подборе персонала на должности своего непосредственного подчинения. Рекомендовать своему непосредственному руководителю кандидатов на руководителей групп Службы контроллинга.

9.9  Получать информацию, касающуюся финансовой и экономической деятельности Компании и любую другую информацию, необходимую для полноценного выполнения своих обязанностей.

9.10  Быть обеспеченным необходимыми для работы товарно-материальными ресурсами;

9.11  Делегировать по предварительному согласованию с Заместителем ГД по финансам часть своих прав и функций другим должностным лицам, осуществлять деятельность в рамках делегированных Заместителем ГД по финансам полномочий.

9.12  Исполнять другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Компании и обеспечения ее нормальной работы.

10  Ответственность

Начальник Службы контроллинга несет персональную ответственность перед Генеральным директором ООО "ХХХ", за выполнение своих функциональных обязанностей и решение закрепленных задач в соответствии с условиями заключенного с ним Трудового договора и законодательством РФ.

Вид документа: 
Ключевые слова: 
+1
0
-1