Положение о службе бюджетного планирования и управления филиалами финансового департамента
1 Общие положения
1.1 Область применения
1.1.1 Настоящий документ является основным нормативным документом, устанавливающим цели, задачи, функции, права и ответственность Службы бюджетного планирования и управления филиалами Финансового департамента ООО "ХХХ", регламентирующим организацию ее деятельности, порядок делового взаимодействия с другими структурными подразделениями и должностными лицами ООО "ХХХ", внешних Компаний.
1.1.2 Служба бюджетного планирования и управления филиалами является структурным подразделением в составе Управления экономики и планирования Финансового департамента ООО "ХХХ", выполняющим в Компании функции по планированию и контролю исполнения бюджетов регионов и координации подразделений ФД с филиалами.
1.1.3 В своей деятельности Служба бюджетного планирования и управления филиалами Финансового департамента руководствуется:
- законодательством Российской Федерации;
- Уставом ООО "ХХХ";
- Положением о кадровой номенклатуре ООО "ХХХ" (П. HR-445.04 от 28.06.04);
- Методическими рекомендациями руководителям отделов о нормах административного управления подразделением ООО "ХХХ" (М-99 от 08.05.03);
- Положением «Бюджетный Кодекс сегмента Дистрибуция» (П. PF-500.06 от 11.09.06);
- настоящим Положением.
1.1.4 Настоящее Положение является документом прямого действия и обязательно для исполнения со дня его утверждения.
1.1.5 Изменения в Положении утверждаются Генеральным Директором ООО "ХХХ".
1.2 Нормативные ссылки
В настоящем Положении использованы нормативные ссылки на следующие документы:
1. Положение о стратегическом планировании ООО "ХХХ" (П-230 от 30.05.00).
2. Положение о планировании деятельности отделов (П-283 от 05.06.01).
3. Положение об отчетах в ООО "ХХХ" (П-250 от 08.09.00).
4. Положение о кадровой номенклатуре ООО "ХХХ" (П. HR-445.04 от 28.06.04).
5. Методические рекомендации руководителям отделов о нормах административного управления подразделением ООО "ХХХ" (М-99 от 08.05.03).
6. Положение «Бюджетный Кодекс сегмента Дистрибуция» (П. PF-500.06 от 11.09.06).
1.3 Термины, определения и сокращения
В настоящем Положении использованы следующие сокращения:
ГД – Генеральный директор ООО "ХХХ";
ПП – программный продукт;
СБПУФ УЭП ФД – Служба бюджетного планирования и управления филиалами Управления экономики и планирования Финансового департамента.
СК ФД – Служба контроллинга Финансового департамента.
ПП Cognos E.Planning – программный комплекс, предназначенный для сбора плановых данных от подразделений, их консолидации в общий бюджет сегмента «Дистрибуция» и последующего анализа.
2 Создание и ликвидация
2.1 Служба бюджетного планирования и управления филиалами создается и ликвидируется на основании приказа Генерального директора ООО "ХХХ".
2.2 Организационная структура СБПУФ ФД согласовывается с Начальником УЭП ФД, Заместителем ГД по финансам/Финансовым директором, Начальником Департамента персонала и утверждается приказом Генерального директора ООО "ХХХ". Предложения по изменению организационной структуры вносятся Начальником СБПУФ ФД или Заместителем ГД по финансам/Финансовым директором.
2.3 Штатное расписание СБПУФ ФД согласовывается с Заместителем ГД по финансам/Финансовым директором, Начальником Департамента персонала ООО "ХХХ" и утверждается приказом Генерального директора ООО "ХХХ". Предложения по изменению штатного расписания вносятся Начальником СБПУФ ФД, Начальником УЭП ФД или Заместителем ГД по финансам/Финансовым директором.
2.4 Количество и наименование подразделений, входящих в состав СБПУФ ФД, численность работающих в них сотрудников может меняться в зависимости от организационно-функциональных и структурных изменений Компании, изменения специфики ее деятельности. Изменения Целей и Организационно-функциональной структуры СБПУФ ФД согласовываются с Начальником УЭП ФД, Заместителем ГД по финансам/Финансовым директором, Начальником Департамента персонала и утверждаются приказом Генерального директора ООО "ХХХ". Предложения вносятся Начальником СБПУФ ФД и Начальником УЭП ФД.
3 Организационная структура
3.1 Организационная структура СБПУФ ФД построена по линейно-функциональному принципу.
3.2 Организационно-функциональная структура СБПУФ ФД приведена в Приложении 1 «Организационно-функциональная структура».
3.3 Руководит СБПУФ ФД Начальник Службы бюджетного планирования и управления филиалами Финансового департамента, деятельность которого регламентируется Должностной инструкцией Начальника СБПУФ ФД.
3.4 В непосредственном подчинении у Начальника СБПУФ ФД находятся:
- Ведущий специалист по бюджетированию;
- Специалисты по бюджетированию.
3.5 Порядок назначения на должность и освобождения от должности, распределение обязанностей внутри СБПУФ ФД определяется должностными инструкциями сотрудников подразделения, утверждаемыми Начальником Департамента персонала ООО "ХХХ".
4 Цели
4.1 Главная цель СБПУФ ФД – повышение качества планирования бюджетов регионов и обеспечение взаимодействия подразделений ФД с регионами.
4.2 Подцелями СБПУФ ФД являются:
4.2.1 Выполнение сроков подготовки Согласованных бюджетов регионов и доступность их в ПП Cognos e. Planning.
4.2.2 Сбалансированность поставочно-сбытовой и операционной составляющей бюджета регионов для достижения главной цели региона – операционной прибыли.
4.2.3 Создание (совместно с СК ФД) и применение матрицы нормативов для оптимизации затрат.
4.2.4 Полный переход на бюджетирование регионов в ПП Cognos e. Planning.
4.2.5 Введение новых правил корректировки бюджета.
4.2.6 Регламентация принципов создания и использования резервов Директоров региональных управлений.
4.2.7 Приведение текущей отчетности к прямому соответствию с аналитикой бюджетного планирования в части отнесения расходов на статьи, по которым эти расходы планировались.
4.2.8 Формирование (в т. ч. для целей мотивации) план/фактного соответствия по статьям резервов и доведение до Директоров региональных управлений принципов их формирования и подходов к управлению.
5 Функции
5.1 СБПУФ ФД выполняет следующие функции:
5.1.1 Обеспечение своевременной и качественной подготовки бюджетов регионов.
5.1.2 Создание системы ежемесячной отчетности руководства регионов по результатам исполнения бюджета.
5.1.3 Текущее управление бюджетами регионов/филиалов (контроль за надлежащим исполнением бюджета в текущем периоде, корректировка бюджета).
5.1.4 Анализ и исследование нарушений и отклонений в бюджетном процессе, предложения по их устранению, а также по совершенствованию бюджетного процесса по регионам/филиалам в целом.
6 Взаимодействия
6.1 Взаимодействие со структурными подразделениями ООО "ХХХ"
6.1.1 Взаимодействие основано на принципах, закрепленных в следующих документах:
6.1.1.1 Положении «Бюджетный Кодекс сегмента Дистрибуция» (П. PF-500.06 от 11.09.06).
6.1.1.2 Настоящем Положении.
6.2 Взаимодействие с внешними компаниями
6.2.1 Взаимодействие СБПУФ ФД с внешними компаниями осуществляется в соответствии с п.6.2.1.1
6.2.1.1 При выполнении задач и функций, указанных в разделах 4, 5 настоящего положения, связаных с вопросами следующего характера:
1. Стратегические вопросы;
2. Вопросы методологического характера;
3. Вопросы межфирменного характера (т. е. затрагивающие интересы разных компаний группы);
4. Существенные вопросы по сумме (цена вопроса – более 5 млн. руб.);
5. Вопросы долгосрочного влияния на деятельность компании;
6. Вопросы, с которыми сотрудники подразделения в своей практике встречается впервые;
7. Другие вопросы, которые сотрудники подразделения не могут решить по причине нехватки рабочего и временного ресурса, или указанные вопросы не могут быть эффективно решены СБПУФ ФД Заместитель ГД по финансам/Финансовый директор имеет право инициировать перед Генеральным директором ООО "ХХХ" привлечение специалистов – внешних консультантов для консультаций по данным вопросам, в соответствии с Положением ООО "ХХХ" «О привлечении внешних консультантов для оказания консультационных и информационных услуг».
7 Планирование деятельности Подразделения
7.1 Планирование деятельности СБПУФ ФД осуществляется на основании «Положения о стратегическом планировании ООО "ХХХ" (П-230 от 30.05.00), «Положения о планировании деятельности отделов» (П-283 от 05.06.01), Плана мероприятий по достижению Стратегических целей компании на год, ежемесячных оперативных планов и бюджетов, Приказов и Распоряжений Генерального директора ООО "ХХХ".
8 Отчетность по работе Подразделения
8.1 Отчетность СБПУФ ФД ведется в соответствии с «Положением об отчетах в ООО "ХХХ" (П-250 от 08.09.00).
8.2 По результатам выполнения оперативного (ежемесячного) плана работы СБПУФ ФД Начальник Службы бюджетного планирования и управления филиалами предоставляет отчет Начальнику УЭП ФД.
8.3 Отчетные и аналитические материалы СБПУФ ФД могут предоставляться другим подразделениям и сотрудникам Компании по согласованию с Начальником УЭП ФД, Заместителем генерального директора по финансам/Финансовым директором, 1-ым Заместителем генерального директора или с Генеральным директором ООО "ХХХ".
9 Ключевые показатели деятельности
9.1 В качестве ключевых показателей деятельности СБПУФ ФД, на основе которых оцениваются результаты ее деятельности, принимаются показатели приведенные в Приложении 2:
9.1.1 Процент выполнения оперативных планов.
9.1.2 Выполнение регламента по доведению бюджетов до филиалов и подготовке отчетов ДРУ по исполнению бюджетов.
10 Права и полномочия
Служба бюджетного планирования и управления филиалами наделяется всеми правами и полномочиями, необходимыми для выполнения своих функций. Права и полномочия Службы бюджетного планирования и управления филиалами осуществляет Начальник СБПУФ ФД.
Функции, права и полномочия Начальника приведены в Должностной инструкции Начальника СБПУФ ФД.
11 Ответственность
11.1 Начальник Службы бюджетного планирования и управления филиалами ФД несет ответственность перед Генеральным директором ООО "ХХХ" в части выполнения функций СБПУФ ФД в соответствии с Трудовым Кодексом и законодательством РФ.
11.2 Начальник Службы бюджетного планирования и управления филиалами ФД несет ответственность за риски, возникающие в сфере компетенции СБПУФ ФД.
Поделиться
